2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况

　　一、整改工作总体情况

　　365彩票客户端下载_最佳娱乐365bet娱乐场下载_365bet手机版中文各级、各相关部门单位认真落实中央、省委、市委审计委员会有关措施，压实整改主体责任，成立以主要负责人为组长的整改工作组，对照审计工作报告反映的问题和审计建议，建立整改台账，逐一对账销号。总体来看，今年的审计整改责任压得更实、问题根源抓得更准、整改措施更扎实、整改成效更明显。《关于2021年度市本级预算执行和其他财政支出审计情况的报告》反映的87个问题中，要求立行立改、分阶段整改、持续整改的问题分别有37个、39个、11个。截至2022年11月15日，要求立行立改的问题有35个（占94.59%）已整改到位，要求分阶段整改的问题、持续整改的问题均制定了措施和计划。

　　二、审计查出问题的具体整改情况

　　（一）规范财政管理，优化财政资源配置 

　　市财政局、东侨开发区财政局及相关部门、单位通过强化管理、收回结余资金、加快分解下达等措施推进整改。

　　1.对项目结余结转资金统筹规定执行不严格问题。市直7个单位实有资金账户除部分已使用外，其余均上缴财政。

　　2.对预算执行不到位问题。市财政收回20个预算执行率低项目资金，督促专项债券资金支出进度慢的3个项目加快拨付使用进度；东侨开发区财政收回两年以上结余结转资金，上年度结转（提前下达）的转移支付资金基本拨付使用，2个项目年末指标结余全额收回总预算。

　　3.对预算绩效管理不完整问题。市本级和东侨开发区财政部门建立绩效管理全过程监控机制，对相关单位绩效自评质量开展了监督检查。并采取现场培训、远程答疑等方式进一步指导、督促相关部门完善绩效目标，规范绩效管理。

　　4.对项目进度滞后问题。东侨开发区已完成了垃圾屋建设和市场化服务项目的招标工作。

　　（二）推动部门强化预算管理，提高资金使用效益 

　　相关市直部门和单位积极采纳审计建议，通过加强预算管理和资金资产管理等方式推进整改。

　　1.对内部管理不完善问题。相关单位加大长期挂账往来款项清理力度，个别单位已清理长期无实质业务的银行账户。

　　2.对2021年度决算编报不真实问题。相关单位聘请第三方审计机构对下属单位开展资产清算，下属单位收支已纳入预决算统一管理。

　　3.对预算编制不精准问题。相关单位加强预算调整审核把关，确保预算草案内容完整、程序规范。应编未编的工作经费，市财政已批复追加。个别单位公务接待费预算编制同比下降30%。

　　4.对预算执行不到位问题。未及时上缴收入的相关单位立行立改，应缴收入已上缴财政。未实施的乡村振兴产业发展任务已完成，其中1个项目完成建设，2个项目通过验收。

　　（三）强化项目管理，推动重大政策措施贯彻落实 

　　1.重大项目方面 

　　（1）重要通道枢纽项目方面。相关部门将65个项目实行分类管理，加大资金筹措力度，有力推进前期工作；个别项目涉及的属地财政投资评审中心已出具《工程造价审核报告书》（第一稿）。

　　（2）高速公路项目建设资金管理使用方面。对超市政府批复标准违规支出问题，拟将超标准补偿支出剥离主线成本，待项目竣工完成结算后由所在地政府承担；对超范围使用安征迁资金问题，组织自然资源、乡镇、设计等单位对地类变化情况进行确认、调整补偿标准。委托第三方对原补偿事项进行评估，重新确认补偿价格；对工作经费控制不严造成超额列支问题，相关部门建章立制，进一步明确工作经费提取、支出管理规定；四是对未按合同约定拨付征迁资金问题，相关部门对协商类等补偿事项支出重新召开专题会议研究确认，对大额评估类补偿支出事项重新上报当地政府研究审批；对超进度拨付项目资金问题，采取发函督促等方式，要求相关单位按协议约定加快项目建设进度。

　　2.重点民生资金方面 

　　（1）困难群众救助补助资金专项审计方面。截留的补助资金已全额缴回财政；相关福利院完善了档案管理，增配了专职护理员，接回院外看护儿童实行照料；3名流浪乞讨人员已纳入特困供养，2名已由户籍所在地民政部门接收安置。相关地区集中供养机构已按要求落实消防、住房、食品等安全要求。

　　（2）农村人居环境整治相关政策和资金审计方面。收回重复享受的农村改厕补贴，并处理了相关村干部。加强公厕日常管护，修复3个公厕，1个公厕完工投入使用。2个村集中点堆积垃圾和4个村污水问题已整改到位，相关部门还积极督促第三方运维公司加强垃圾常态化管理。专项资金滞留的项目单位已将滞留资金拨付使用。

　　（3）乡村振兴重点县相关政策落实和资金方面。相关部门制定了乡村振兴试点示范资金分配方案。未纳入试点示范项目库的9个项目已入库。未经批准改变使用单位和投向的资金已经收回。未按设计方案施工的问题已得到整改。未实施或者未完成的10个项目中，有3个项目完工、3个项目通过验收。

　　（4）粮食购销领域专项资金方面。粮食主管部门和相关购销企业针对审计发现的问题，结合粮食购销领域腐败问题专项整治工作要求，对收购、存储、销售各环节问题认真组织整改，有力促进粮食资金规范使用。对未经批准自行购、销储备粮问题，相关人员被立案审查；对因订单粮收购审核把关不严造成财政资金损失问题，要求涉及的单位采取催缴措施，对相关人员进行了通报批评；对未做好储备粮轮换管理问题，依法提起诉讼，市、县储备粮公司加强了储备粮轮换日常监督管理；对未严格履行粮食购销合同约定，应收未收各项费用问题，对相关责任人员问责，并采取追讨、起诉等手段推进落实。

　　3.重点领域财力保障和政策落实方面 

　　相关部门加强专项资金管理使用监督检查力度，对2个县开展了核查，印发了《核查通报》；2个县加快支出进度，通过拨付使用、上缴财政等方式落实滞留部门、乡镇和项目单位专项资金问题的整改；2个建设进度缓慢项目被当地财政部门收回资金，其他列入整改项目已经加快建设进度。

　　三、下一步措施

　　有关地区、部门和单位对后续整改作出了安排：一是强化整改落实。对已整改问题，将组织整改“回头看”，防止问题反弹；对未整改到位问题，加大力度严格按计划时限完成整改。二是强化协同配合。对原因复杂、牵涉多部门职责的问题，有关地区和行业主管部门将强化协作贯通，加强上下联动、督查督办，合力推动整改。三是强化系统观念。坚持源头治理，对审计指出的问题认真反思、举一反三，着眼体制机制的障碍缺陷，同步推进纠正问题、规范管理、促进改革。下一步，市审计局将持续加强对审计查出问题整改的督促指导和跟踪检查，确保整改合规到位、扎实有效，推动党中央、省委省政府及市委市政府重大决策部署落地落实，更好服务我市经济社会高质量发展。